À qui s’adresser pour mesurer les performances financières d’un investissement socialement responsable ?

Pour mesurer les performances financières d’un investissement socialement responsable (ISR), il est essentiel de solliciter des experts disposant des compétences nécessaires pour évaluer à la fois les aspects financiers et les critères extra-financiers (environnementaux, sociaux et de gouvernance – ESG). Voici les principaux interlocuteurs à envisager :

1. Experts-comptables et conseillers financiers spécialisés dans l’ISR

Rôle :
– Analyser la rentabilité financière de l’investissement.
– Intégrer les critères ESG dans l’évaluation globale.
Pourquoi ? : Ils peuvent fournir des rapports combinant les aspects financiers et extra-financiers.
Où les trouver ? : Certains cabinets comptables ou de conseil financier sont spécialisés dans l’ISR et la durabilité.

2. Sociétés de gestion d’actifs responsables

Rôle :
– Proposer des outils d’analyse spécifiques aux portefeuilles ISR.
– Fournir des données de performance financière et ESG.
Exemple : Candriam, BNP Paribas Asset Management ou Robeco (spécialisés dans l’investissement durable).

3. Auditeurs extra-financiers ou agences de notation ESG

Rôle :
– Évaluer les impacts sociaux, environnementaux et de gouvernance d’un investissement.
– Fournir une notation ESG reconnue par le marché.
Exemple : Sustainalytics, MSCI ESG Ratings, ou Vigeo Eiris.

4. Banques et institutions financières

Rôle :
– Proposer des produits financiers ISR (fonds verts, obligations durables).
– Offrir des services d’analyse de performance adaptés.
Pourquoi ? : Certaines banques disposent d’équipes dédiées à la finance durable.

5. Consultants spécialisés en finance durable

Rôle :
– Élaborer des tableaux de bord sur la performance ISR.
– Accompagner dans la mise en place de stratégies d’investissement responsable.
Exemple : Bureaux de consultants comme PwC, Deloitte ou KPMG, qui disposent de départements spécialisés en ISR.

6. Associations ou plateformes ISR

Rôle :
– Fournir des outils pour mesurer les performances des investissements ISR.
– Partager les meilleures pratiques du secteur.
Exemple :
– Forum pour l’Investissement Responsable (FIR) en France.
– PRI (Principles for Responsible Investment) à l’international.

Comment choisir ?

Critères de sélection :
– Expertise en analyse financière ET extra-financière (ESG).
– Expérience avec des investissements similaires.
– Accès à des outils ou bases de données ESG reconnues.
Objectifs spécifiques :
– Mesurez-vous uniquement la rentabilité financière ?
– Souhaitez-vous également évaluer l’impact environnemental et social ?
En Ixelles, en Belgique, vous pourriez consulter des cabinets spécialisés dans la finance durable ou des conseillers en gestion de patrimoine sensibilisés à l’ISR.

Évaluer les performances financières d’un investissement : les avantages de contacter un expert-comptable

Faire appel à un expert comptable Ixelles pour évaluer les performances financières d’un investissement offre de nombreux avantages. Ces professionnels disposent des compétences nécessaires pour analyser et interpréter des données complexes, tout en proposant des recommandations stratégiques. Voici les principaux bénéfices :

1. Expertise en analyse financière

Avantage : Les experts-comptables maîtrisent les outils et méthodes pour calculer des indicateurs clés, tels que :
– Le retour sur investissement (ROI).
– La valeur actuelle nette (VAN).
– Le taux de rentabilité interne (TRI).
– Le cash-flow actualisé.
Pourquoi c’est important ? : Ces indicateurs permettent de mesurer précisément la rentabilité et la viabilité de l’investissement.

2. Vision globale et personnalisée

Avantage : Ils tiennent compte de la situation financière globale de l’entreprise (trésorerie, endettement, fiscalité) pour fournir une évaluation contextualisée.
Pourquoi c’est important ? : Cela garantit que l’investissement est cohérent avec les objectifs stratégiques et les contraintes financières de l’entreprise.
L’expertise en analyse financière consiste à évaluer la santé financière d’une entreprise, d’un projet ou d’un investissement en utilisant des outils et des méthodes spécifiques. Cela permet de prendre des décisions éclairées en matière de gestion, d’investissement, de financement ou de stratégie. Voici les principaux aspects de l’analyse financière :
1. Analyse des états financiers
L’analyse des états financiers repose principalement sur trois documents essentiels :
Le bilan : Il présente la situation financière à un instant donné, en indiquant les actifs (biens et créances) et les passifs (dettes et capitaux propres).
Le compte de résultat : Il montre la rentabilité de l’entreprise sur une période donnée en détaillant les revenus, les charges et les profits.
Le tableau des flux de trésorerie : Il fournit une vue sur les flux de trésorerie entrants et sortants, permettant de juger de la liquidité de l’entreprise.
2. Ratios financiers
L’utilisation des ratios est fondamentale pour l’analyse financière. Les principaux ratios incluent :
Ratios de rentabilité : tels que la marge brute, la marge nette, le rendement des actifs (ROA), le rendement des capitaux propres (ROE).
Ratios de liquidité : comme le ratio de liquidité générale (actifs circulants / passifs à court terme), le ratio de liquidité immédiate (trésorerie / passifs à court terme).
Ratios d’endettement : tels que le ratio d’endettement (dettes totales / capitaux propres), le ratio de couverture des intérêts.
Ratios de gestion des actifs : comme le ratio de rotation des stocks, la durée du cycle d’exploitation.